Активи, зважені ризиком

Що таке активи, зважені ризиком?

Активи, зважені за ризиком, використовуються для визначення мінімальної суми капіталу, який повинен бути у власності банків та інших фінансових установ, щоб зменшити ризик неплатоспроможності. Вимога до капіталу базується на оцінці ризику для кожного виду банківських активів.

зважених

Наприклад, позика, забезпечена акредитивом, вважається більш ризикованою і, отже, вимагає більше капіталу, ніж іпотечна позика, яка забезпечена заставою.

Ключові винос

  • Базель III, набір міжнародних банківських правил, встановлює настанови щодо зважених на ризик активів.
  • Коефіцієнти ризику визначаються на основі кредитних рейтингів певних видів банківських активів.
  • Позики, забезпечені заставою, вважаються менш ризикованими, ніж інші, оскільки застава розглядається на додаток до джерела погашення при розрахунку ризику активу.

Активи, зважені ризиком

Розуміння активів, зважених за ризиком

Фінансова криза 2007 та 2008 рр. Була зумовлена ​​фінансовими установами, які інвестували в іпотечні позики під заставу, які мали набагато більший ризик дефолту, ніж банківські менеджери та регуляторні органи вважали можливим. Коли споживачі почали не сплачувати свої іпотечні кредити, багато фінансові установи втратили значні суми капіталу, а деякі стали неплатоспроможними.

Базель III, набір міжнародних банківських правил, виклав певні вказівки, щоб уникнути цієї проблеми вперед. Зараз регулятори наполягають на тому, що кожен банк повинен згрупувати свої активи за категоріями ризику, щоб розмір необхідного капіталу відповідав рівню ризику кожного виду активів. Базель III використовує кредитні рейтинги певних активів для встановлення їх коефіцієнтів ризику. Мета полягає в тому, щоб запобігти втраті банками великої суми капіталу, коли певний клас активів різко знижується у вартості.

Банкіри повинні збалансувати потенційну норму прибутку за категорією активів із сумою капіталу, яку вони повинні підтримувати для класу активів.

Як оцінити ризик активів

Регулятори розглядають кілька інструментів для оцінки ризику певної категорії активів. Оскільки великий відсоток банківських активів - це позики, регулятори розглядають як джерело повернення позики, так і базову вартість застави.

Наприклад, позика для комерційної будівлі генерує виплати відсотків та основної суми на основі доходу від оренди від орендарів. Якщо будівля здається не повністю в оренду, майно може не приносити достатнього доходу для погашення позики. Оскільки будівля служить заставою для позики, регулятори банків також враховують ринкову вартість самої будівлі.

З іншого боку, казначейські облігації США забезпечені здатністю федерального уряду генерувати податки. Ці цінні папери мають вищий кредитний рейтинг, і утримання цих активів вимагає від банку мати набагато менше капіталу, ніж комерційна позика. Згідно з Базелем III, державний борг і цінні папери США мають вагу ризику 0%, тоді як житлові іпотечні кредити, не гарантовані урядом США, зважуються від 35 до 200% залежно від ковзної шкали оцінки ризику.

Особливі міркування

Керівники банків також несуть відповідальність за використання активів для отримання розумної норми прибутку. У деяких випадках активи, які несуть більший ризик, можуть також призвести до вищої прибутковості банку, оскільки ці активи приносять вищий рівень процентного доходу кредитору. Якщо керівництво створює різноманітний портфель активів, установа може отримати розумну віддачу від активів, а також задовольнити вимоги регулятора до капіталу.